Bedragen x € 1.000
Rekening 2023 | Primitieve begroting 2024 | Actuele begroting 2024 | Rekening 2024 | Verschil Act. begr./Rek. 2024 | ||||||
Lasten | 10.748 | N | 12.373 | N | 13.270 | N | 14.816 | N | 1.546 | N |
Baten | 3.601 | V | 5.025 | V | 5.561 | V | 3.348 | V | 2.213 | N |
Storting reserve | 0 | N | 0 | N | 497 | N | 529 | N | 32 | N |
Onttrekking reserve | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N |
Resultaat | 7.147 | N | 7.348 | N | 8.206 | N | 11.996 | N | 3.790 | N |
Pensioenen en wachtgeld Wethouders € 3.200 000 N
De voorziening APPA (pensioenen wethouders) wordt jaarlijks geactualiseerd op basis van mutaties in het bestand, indexatie en renteaanpassingen. In tegenstelling tot vorige jaren is het in 2024 als gevolg van een lagere rente noodzakelijk om een extra dotatie aan de voorziening APPA te doen van € 1.000.000.
Als gevolg van het nieuwe Pensioenstelsel zullen de opgebouwde pensioenafspraken van (voormalig) politieke ambtsdragers worden overgedragen aan het APB. In voorbereiding hierop is een herberekening gemaakt en wordt de voorziening op peil gebracht. Bij de pensioenaanspraken die vóór 2013 opgebouwd zijn, was geen voorziening verplicht maar bij de overdracht naar het ABP wel. Dit leidt tot een extra dotatie van € 1,7 miljoen. Daarnaast is bij deze herberekening geconstateerd dat een deel van de opbouw niet voldoende is geïndexeerd. Dit leidt tot en extra dotatie van € 0,6 miljoen. Totaal dus € 2,3 miljoen extra noodzakelijk in aanloop naar de overdracht naar het ABP.
Naast de voorziening pensioenen wethouders is er ook een voorziening wachtgeld (voormalig) wethouders. Als gevolg van ontwikkelingen in het bestand valt in 2024 een bedrag van € 100.000 vrij. Dit is zichtbaar bij de baten.
Kosten Bestuur € 100.000 N
Bij de Actualisatie is de begroting voor de accountantskosten in overeenstemming gebracht met de budgetbrief. Vooral als gevolg van meerwerk door de toename van het aantal SPUK's en daardoor meer noodzakelijke SISA-controles wordt dit budget met € 70.000 overschreden. Daarnaast is er een aantal kleinere overschrijdingen binnen de budgetten van griffie, raad en college, samen € 30.000.
Kosten Vieren en Herdenken
Lasten € 180.000 N
Baten € 160.000 V
Voor het Airborne jubileumjaar heeft de provincie ons een eenmalige extra bijdrage gegeven van €100.000 en hebben we een eenmalige bijdrage ontvangen van € 60.000 van overige instanties. Daarnaast hebben we ook hogere lasten van € 180.000. Per saldo is er een overschrijding van € 20.000.
Regiodeal Foodvalley, Regiodeal, Gebiedsopgave Veluwe en Vitale Vakantieparken
Lasten € 2,0 miljoen V
Baten € 2,5 miljoen N
Ede voert het penvoerderschap voor de Gebiedsopgave Veluwe, de Regiodeal Food Valley en Vitale Vakantieparken. Kenmerk voor deze dienstverlening is dat dit de gemeente geen geld kost. Met andere woorden, baten en lasten zijn met elkaar in evenwicht.
Voor de drie dienstverlenende projecten is een verschuiving waar te nemen tussen de begrote lasten en baten en realisatie. Bij de lasten zorgt dit voor circa € 2,0 voordeel, bij de baten voor hetzelfde bedrag een nadeel. Bij het beëindigen van de subsidie voor de WFC Experience is geconstateerd dat de verdeling tussen inzet van gemeentelijke middelen en rijksmiddelen nog conform de afspraken moet plaatsvinden. Dit heeft in 2024 via een correctieboeking plaatsgevonden waarbij de aandelen vanuit de Regiodeal en vanuit de gemeente op de juiste hoogte zijn gebracht. Dit leidt tot een nadeel op de baten van € 0,5 miljoen, omdat de verrekening met de balans niet in de begroting is meegenomen. Feitelijk is in eerdere jaren teveel subsidie doorbelast naar het beschikbare gemeentelijke budget van € 6 miljoen, wat nu hersteld is.