Productgroep Vastgoed

Bedragen x € 1.000

Asbestsanering en achterstallig onderhoud Sterrenberg   € 350.000 V
Voorstel tot resultaatbestemming   € 350.000 N
In de Programmabegroting 2024-2027 zijn middelen beschikbaar gesteld voor de asbestsanering en onderhoud van de Sterrenberg. Vanwege de uitkomsten van de ecologische quick scan in het kader van Flora en Fauna Wet is er later gestart en zullen de uitvoeringswerkzaamheden in 2025 uitgevoerd worden. We stellen voor de beschikbaar gestelde middelen ad € 350.000 door te schuiven naar 2025, door middel van toevoeging aan de reserve Overlopende verplichtingen .

Onderhoud schoolgebouwen eigendom gemeente Ede   € 56.000 V
Voorstel tot resultaatbestemming   € 56.000 N
In de Programmabegroting 2024-2027 is uit de reserve Opvang en Begeleiding specifieke doelgroepen voor 2024 én 2025 € 96.000 beschikbaar gesteld voor onderhoud en instandhouding van twee schoolgebouwen. Beide gebouwen worden ingezet voor het onderwijs aan Oekraïners. Het onderhoud van het schoolgebouw aan de Zicht heeft een wat langere doorlooptijd en kon niet 2024 worden afgerond. Werkzaamheden worden in 2025 afgerond. We stellen voor het resterende budget van 2024 ad € 56.000 door te schuiven naar 2025, door middel van toevoeging aan de reserve Overlopende verplichtingen .

Ventilatieproblematiek kinderdagverblijf Lunteren   € 101.000 V
Voorstel tot resultaatbestemming   € 101.000 N
In de Perspectiefnota 2025-2028 is vanuit de reserve Onderwijs Huisvesting € 101.000 beschikbaar gesteld om noodzakelijke aanpassingen te doen aan de ventilatie van een kinderdagverblijf in Lunteren. Op verzoek van de huurder vindt de aanpassing in 2025 plaats. Wij stellen u voor het bedrag van € 101.000 over te hevelen naar 2025, door middel van toevoeging aan de reserve Overlopende verplichtingen .

Taxatie herbouwwaarde portefeuille vastgoed   € 88.000 V
Voorstel tot resultaatbestemming   € 88.000 N
In de Perspectiefnota 2025-2028 is € 130.000 beschikbaar gesteld voor de Taxatie herbouwwaarde portefeuille vastgoed. Deze taxatie is gestart maar wordt in 2025 afgerond. We stellen voor de resterende middelen ad € 88.000 door te schuiven naar 2025, door middel van toevoeging aan de reserve Overlopende verplichtingen, om de taxatie af te ronden.

Brandweerkazerne Otterlo   € 113.000 V
Voor de brandweerkazerne Otterlo is oorspronkelijk een aankoop van grond voor een bedrag onder de € 50.000 begroot. Aanschaf van grond onder dit bedrag hoeft niet geactiveerd te worden (er hoeft dus geen krediet voor aangevraagd te worden). Vanwege het ontbreken van medewerking van de eigenaar is de oorspronkelijk geplande aanschaf van deze grond niet doorgegaan. In de Actualisatie is, met het oog op een nieuwe locatiestudie, aangekondigd dat er een voorstel tot resultaatbestemming zou worden gedaan.
Eind 2024 heeft zich echter een mogelijkheid tot grondaankoop voorgedaan. Deze grond is aangeschaft voor een bedrag van € 125.000. Gezien het bedrag is de aanschaf van deze grond in 2024 geactiveerd (kapitaallasten € 3.000) en komt dus niet ten laste van de exploitatie. De begrote lasten in 2024 van € 113.000 vallen daarmee vrij. De dekking voor de kapitaallasten wordt verwerkt in de Perspectiefnota 2026-2029.
Door de tijdgevoeligheid is er geen mogelijkheid geweest om vooraf een kredietaanvraag in te dienen. De aanschaf grond van € 125.000 is opgenomen in het overzicht van restantkredieten.

Uitvoering Routekaart Verduurzaming gemeentelijk Vastgoed   € 300.000 V
Bij de Perspectiefnota 2023-2026 zijn kredieten beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de Routekaart verduurzaming gemeentelijk Vastgoed. De uitwerking van de routekaart en daadwerkelijke uitvoering heeft vertraging opgelopen. Dit komt enerzijds doordat de technische uitwerking van de maatregelen meer voorbereiding vraagt. Anderzijds zijn er lange levertijden van installaties en onderdelen. Ook wordt gezocht naar een koppeling met een natuurlijk moment van bijvoorbeeld renovatie en groot onderhoud. Ook dit heeft gevolgen voor het moment van uitvoering. Verder zien we vertraging in de uitvoering vanwege benodigde mitigerende maatregelen in het kader van de Flora & Fauna wetgeving. Door de uitgestelde werkzaamheden zijn de kapitaallasten nog niet van toepassing en ontstaat het voordeel op de lasten.

Verzekeringen & belastingen   € 79.000 V
De belastingen en verzekeringen waren in 2024 lager dan begroot wat een voordeel van €79.000 in de lasten oplevert.

Keuringen & inspecties    € 60.000 V
Voor het uitvoeren van keuringen, inspecties en het opstellen van MJOP's is in 2024 minder uitgegeven dan begroot. Deze begroting is gebaseerd op gemiddelden en niet elke keuring of inspectie hoeft jaarlijks te worden uitgevoerd. Dit zorgt voor een voordeel in de lasten.

Vennootschapsbelasting (Vpb) brandstofverkooppunten   € 293.000 V
Eind september 2024 is bericht ontvangen van de Belastingdienst dat ons bezwaar met betrekking tot de Vpb voor brandstofverkooppunten gegrond verklaard is. Hierdoor vervalt de verplichting tot Vpb voor de reeds afgesloten brandstofverkooppunten.
De reeds betaalde Vpb van de jaren 2021 (€ 71.000) en 2022 (€ 72.000) zijn eind 2024 terugontvangen van de Belastingdienst. Vanaf 2023 wordt geen aangifte meer gedaan waardoor € 67.000 is vrijgevallen voor het jaar 2023 en € 83.000 vrijvalt in 2024.

Verrekening opbrengsten servicekosten   € 117.000 V
Het gebruikersonderhoud en eventuele levering van energie wordt jaarlijks verrekend met onze huurders via de servicekosten. Hier wordt een voorschot voor betaald, maar de definitieve afrekening vindt altijd pas een jaar later plaats. Zoals verantwoord in 2023 was er aanzienlijk meer gebruikersonderhoud uitgevoerd. Dit is in 2024 verrekend met de servicekostenvoorschotten, wat een hogere opbrengst met zich meebrengt.

Subsidies en bijdragen   € 96.000 V
In 2024 zijn diverse extra subsidies van het Rijk en provincie ontvangen die wij niet volledig begroten omdat deze vooraf niet bekend zijn en/of de toekenningen onzeker zijn.

Huuropbrengsten & pachtontvangsten   € 210.000 V
In 2024 is er een voordeel op huur- en pachtopbrengsten van € 210.000. Dit wordt met name veroorzaakt door:

• Hanteren van een hogere indexatie dan geraamd.
• Hogere ontvangsten op diverse pachtovereenkomsten.
• Meeropbrengst brandstofverkooppunten (als gevolg van hogere verkoop brandstof).
• Ontvangen huur van een leegstand pand waarvan de sloop is uitgesteld.

Er is echter ook sprake van huurderving bij leegstaande panden, zoals bij het gebouw de Sterrenberg en één van de kiosken op de markt.