Kasgeldlimiet, schatkistbankieren en renterisiconorm
Voor de korte financiering (tot één jaar) geldt als norm de kasgeldlimiet. Dit is een maximum van 8,5% van de jaarbegroting. Voor 2024 kwam dit neer op een bedrag van maximaal € 37,4 miljoen dat kort geleend kan worden. De gemeente is niet het gehele jaar binnen deze kaders gebleven. Zij was zich hiervan wel bewust en trok daarom lang geld aan, zodat we in juli weer onder de limiet kwamen. Daarnaast zijn we ook bezig geweest onze liquiditeitsplanning verder uit te werken, zodat we een plan kunnen opstellen voor het mogelijk aantrekken van lang geld in 2025.
De renterisiconorm voor 2024 bedroeg 20% van het begrotingstotaal, per saldo € 88,0 miljoen. Het renterisico is de som van leningen met renteherziening en aflossingen. Deze norm zorgt voor spreiding in de looptijden van de leningenportefeuille. Daardoor zijn de gemeentefinanciën niet overmatig afhankelijk van het renteniveau in één bepaald jaar. In 2024 zijn er vijf nieuwe leningen aangetrokken van ieder € 10 miljoen, met een looptijd van respectievelijk 5, 7,10, 11 en 30 jaar. De rentebetalingen zijn jaarlijks. Door deze spreiding in de leningen blijven we ruim binnen de renterisiconorm. Door de looptijd van de afgesloten leningen voor een langere periode vast te zetten, hebben we de komende jaren meer zekerheid in de rentekosten.